鵬華貨幣A

2021年第3季度報告

§1 投資組合報告

1.1 報告期末基金資產組合情況

1.2 報告期債券回購融資情況

注：報告期內債券回購融資余額占基金資產凈值的比例為報告期內每日融資余額占資產凈值比例的簡單平均值。

債券正回購的資金余額超過基金資產凈值的20%的說明

注：本報告期內本貨幣市場基金債券正回購的資金余額未超過資產凈值的20%。

1.3 基金投資組合平均剩余期限

1.3.1 投資組合平均剩余期限基本情況

報告期內投資組合平均剩余期限超過120天情況說明

注：本報告期內本基金投資組合平均剩余期限未超過120天。本基金合同約定：“本基金投資組合的平均剩余期限在每個交易日均不得超過120天”。

1.3.2 報告期末投資組合平均剩余期限分布比例

1.4 報告期末按債券品種分類的債券投資組合

注：上表中，附息債券的成本包括債券面值和折溢價，貼現式債券的成本包括債券投資成本和內在應收利息。

1.5 報告期末按攤余成本占基金資產凈值比例大小排名的前十名債券投資明細

1.6 “影子定價”與“攤余成本法”確定的基金資產凈值的偏離

1.7 報告期末按攤余成本占基金資產凈值比例大小排名的前十名資產支持證券投資明細

注：無。

1.8 投資組合報告附注

1.8.1 基金計價方法說明

（1）基金持有的銀行存款以本金列示，按銀行實際協議利率逐日計提利息；
（2）基金持有的回購協議（封閉式回購）以成本列示，按實際利率在實際持有期間內逐日計提利息；
（3）基金持有的附息債券、貼現券購買時采用實際支付價款（包含交易費用）確定初始成本，每日按攤余成本和實際利率計算確定利息收入；
（4）基金持有的買斷式回購以協議成本列示，所產生的利息在實際持有期間內逐日計提?；刭徠陂g對涉及的金融資產根據其資產的性質進行相應的估值?；刭徠跐M時，若雙方都能履約，則按協議進行交割。若融資業務到期無法履約，則繼續持有現金資產，實際持有的相關資產按其性質進行估值；
（5）基金持有的資產支持證券視同債券，購買時采用實際支付價款（包含交易費用）確定初始成本，每日按攤余成本和實際利率計算確定利息收入。

1.8.2 本基金投資的前十名證券的發行主體本期是否出現被監管部門立案調查，或在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的情形

國家開發銀行
國家開發銀行旗下分支機構在報告期內受到中國銀行保險監督管理委員會大連監管局、陜西監管局、浙江監管局、國家外匯管理局廣西壯族自治區分局、海南省分局和中國人民銀行南寧中心支行的行政處罰。
2020年12月25日，中國銀行保險監督管理委員會對國家開發銀行的以下違法違規行為一、為違規的政府購買服務項目提供融資，二、項目資本金管理不到位，棚改貸款項目存在資本金違規抽回情況，三、違規變相發放土地儲備貸款，四、設置不合理存款考核要求，以貸轉存，虛增存款，五、貸款風險分類不準確，六、向資產管理公司以外的主體批量轉讓不良信貸資產，七、違規進行信貸資產拆分轉讓，隱匿信貸資產質量，八、向棚改業務代理結算行強制搭售低收益理財產品，九、扶貧貸款存貸掛鉤，十、易地扶貧搬遷貸款“三查”不盡職，部分貸款資金未真正用于扶貧搬遷，十一、未落實同業業務交易對手名單制監管要求，十二、以貸款方式向金融租賃公司提供同業融資，未納入同業借款業務管理，十三、以協定存款方式吸收同業存款，未納入同業存款業務管理，十四、風險隔離不到位，違規開展資金池理財業務，十五、未按規定向投資者充分披露理財產品投資非標準化債權資產情況，十六、逾期未整改，屢查屢犯，違規新增業務，十七、利用集團內部交易進行子公司間不良資產非潔凈出表，十八、違規收取小微企業貸款承諾費，十九、收取財務顧問費質價不符，二十、利用銀團貸款承諾費浮利分費，二十一、向檢查組提供虛假整改說明材料，二十二、未如實提供信貸資產轉讓臺賬，二十三、案件信息遲報、瞞報，二十四、對以往監管檢查中發現的國別風險管理問題整改不到位，對公司處以罰款4880萬元。
2020年10月26日，國家外匯管理局北京外匯管理部對國家開發銀行違反銀行交易記錄管理規定的違法違規行為，對國家開發銀行處以60萬元人民幣罰款，要求該行對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予處分。
平安銀行股份有限公司
平安銀行股份有限公司在報告期內受到中國銀行保險監督管理委員會寧波監管局、國家外匯管理局深圳市分局的行政處罰。
平安銀行股份有限公司旗下分支機構在報告期內受到中國銀行保險監督管理委員會及其上海監管局、山東監管局、江蘇監管局、寧波監管局、云南監管局、佛山監管分局、三亞監管分局、蘇州監管分局、襄陽監管分局、泰州監管分局、鹽城監管分局、國家稅務總局長沙市芙蓉區稅務局第二稅務所、國家外匯管理局廣西壯族自治區分局和中國人民銀行天津分行、深圳市中心支行的行政處罰。
2020年10月27日，寧波銀保監局針對平安銀行股份有限公司的貸款資金用途管控不到位、借貸搭售、對房地產開發貸及預售資金監管不力等違法違規行為，對公司合計罰款人民幣100萬元。
2021年5月28日，中國銀保監會云南監管局針對平安銀行股份有限公司利用來源于行內授信的固定資產貸款和黃金租賃融資的資金發放委托貸款，用于承接處置行內其他貸款風險;固定資產授信嚴重不審慎，貸款用途審查監控不到位，貸款資金挪用于借款人母公司歸還股票質押融資;流動資金貸款用途審查監控不到位，貸款資金部分回流借款人用作銀行承兌匯票質押存單;固定資產貸款用途審查監控不到位，貸款資金部分回流借款人或借款人關聯公司用作銀行承兌匯票保證金、購買理財產品的違規行為，對公司處以罰款210萬元。
2021年9月29日，國家外匯管理局深圳市分局針對平安銀行股份有限公司的以下違規行為1.違規辦理轉口貿易收付匯2.違規辦理個人財產對外轉移3.違規辦理個人結售匯業務4.違規為境外個人購買境內理財產品5.未按規定進行國際收支統計申報6.未按照規定報送財務會計報告、統計報告的等資料7.違反外匯登記管理規定8.違規開展外匯市場交易，對公司責令改正、給予警告，處罰款人民幣187萬元，沒收違法所得1.58萬元。
江蘇銀行
2020年12月30日，中國銀行保險監督管理委員會江蘇監管局針對江蘇銀行股份有限公司的以下違法違規行為1.個人貸款資金用途管控不嚴；2.發放流動資金貸款償還銀行承兌匯票墊款；3.理財投資和同業投資非標準化債權資產未嚴格比照自營貸款管理；4.個人理財資金對接項目資本金；5.理財業務未與自營業務相分離；6.理財資金投資非標準化債權資產的余額超監管比例要求，對公司處以罰款人民幣240萬元。
寧波銀行股份有限公司
2020年10月27日，寧波銀保監局針對寧波銀行的授信業務未履行關系人回避制度、貸后管理不到位的違法違規行為，對公司罰款人民幣30萬元，并責令該行對貸后管理不到位直接責任人員給予紀律處分。

2021年8月6日，寧波銀保監局針對寧波銀行股份有限公司的貸款被挪用于繳納土地款或土地收儲、開發貸款支用審核不嚴、房地產貸款放款和支用環節審核不嚴、貸款資金違規流入房市、房地產貸款資金回流借款人、票據業務開展不審慎的違法違規行為，對公司罰款人民幣275萬元，并責令該行對相關直接責任人給予紀律處分。
中國民生銀行股份有限公司
2021年7月13日，中國銀行保險監督管理委員會針對中國民生銀行股份有限公司的如下的違法違規行為，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第二十一條、第四十六條和相關審慎經營規則，對公司做出行政處罰決定：罰款11450萬元。
主要違法行為：
一、監管發現問題屢查屢犯
二、檢查發現問題整改不到位
三、對責任人員的責任認定和問責不到位
四、內部制度管理不足，個別制度與監管要求沖突
五、配合現場檢查不力
六、信息系統管控有效性不足
七、未向監管部門真實反映業務數據
八、未嚴格執行理財投資合作機構名單制管理
九、理財業務整改轉型不符合監管要求
十、違規調整理財產品收益
十一、理財產品收益兌付不合規
十二、違規調節理財業務利潤
十三、使用內部賬戶截留理財產品浮動管理費收入和承接風險資產
十四、理財產品間相互交易資產調節收益
十五、理財產品未實現賬實相符、單獨托管
十六、理財產品投資清單未反映真實情況，合格投資者認定不審慎
十七、開放式公募理財產品投資杠桿水平超標
十八、公募理財產品持有單只證券市值比例超標
十九、開放式公募理財產品流動性資產持有比例不達標
二十、理財產品信息登記不規范
二十一、理財產品信息披露不規范
二十二、理財產品托管不盡職
二十三、違規開展委托資產管理業務
二十四、同業業務未實行專營部門制
二十五、同業業務交易對手管理不健全
二十六、同業業務統一授信管理不到位
二十七、違規將轉貼現票據轉為投資資產，未真實反映票據規模
二十八、會計核算不規范
二十九、發行虛假結構性存款產品
三十、未對信貸資產收益權轉讓業務對應資產計提資本
三十一、委托貸款委托人資質審查不審慎
交通銀行股份有限公司
交通銀行股份有限公司在報告期內受到中國銀行保險監督管理委員會的行政處罰。
交通銀行股份有限公司旗下分支機構在報告期內受到中國銀行保險監督管理委員會北京監管局、新疆監管局、大連監管局、上海監管局、天津監管局、河南監管局、福建監管局、九江監管分局、臨沂監管分局、襄陽監管分局、舟山監管分局、淄博監管分局、金華監管分局、韶關監管分局、南通監管分局、淮安監管分局、運城監管分局、平頂山監管分局、國家稅務總局奇臺縣稅務局、國家外匯管理局河北省分局、綏化市中心支局、三明市中心支局和中國人民銀行上海分行、武漢市中心支行、長沙中心支行、馬鞍山市中心支行、哈爾濱中心支行的行政處罰。
2021年7月13日，中國銀行保險監督管理委員會針對交通銀行股份有限公司的如下的違法違規行為，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第二十一條、第四十六條和相關審慎經營規則，對公司做出行政處罰決定：罰款4100萬元。
主要違法行為：
一、理財業務和同業業務制度不健全
二、理財業務數據與事實不符
三、部分理財業務發展與監管導向不符
四、理財業務風險隔離不到位，利用本行表內自有資金為本行表外理財產品提供融資
五、理財資金違規投向土地儲備項目
六、理財產品相互交易調節收益
七、面向非機構投資者發行的理財產品投資不良資產支持證券
八、公募理財產品投資單只證券超限額
九、理財資金違規投向交易所上市交易的股票
十、理財資金投資非標資產比照貸款管理不到位
十一、私募理財產品銷售文件未約定冷靜期
十二、開放式公募理財產品資產配置未達到流動性管理監管比例要求
十三、理財產品信息登記不及時
十四、理財產品信息披露不合規
十五、同業業務交易對手名單調整不及時
十六、將同業存款納入一般性存款核算
十七、同業賬戶管理不規范
十八、違規增加政府性債務，且同業投資抵質押物風險管理有效性不足
十九、結構性存款產品衍生品交易無真實交易對手和交易行為
二十、未嚴格審查委托貸款資金來源
二十一、違規向委托貸款借款人收取手續費
二十二、利用理財資金與他行互投不良資產收益權，實現不良資產虛假出表
二十三、監管檢查發現問題屢查屢犯
2021年08月13日，中國人民銀行針對交通銀行股份有限公司違反信用信息采集、提供、查詢及相關管理規定的違規行為，對公司處以罰款62萬元。
上海銀行股份有限公司
2021年4月23日，上海銀保監局針對上海銀行股份有限公司的如下的違法違規行為，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條第（四）項，對公司做出行政處罰決定：責令改正，并處罰款30萬元
主要違法行為：未按照規定進行信息披露
2020年11月18日，中國銀行保險監督管理委員會針對上海銀行股份有限公司的如下的違法違規行為，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條第（五）項、《中國銀行業監督管理委員會關于印發銀行業金融機構績效考評監管指引的通知》（銀監發〔2012〕34號）第三十二條、《商業銀行穩健薪酬監管指引》（銀監發〔2010〕14號）第二十五條，對公司做出行政處罰決定：責令改正，并處罰款共計80萬元。
主要違法行為：
1.2014年至2018年，該行績效考評管理嚴重違反審慎經營規則。
2.2018年，該行未按規定延期支付2017年度績效薪酬。

2021年7月2日，上海銀保監局針對上海銀行股份有限公司的如下的違法違規行為，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第四十六條第（五）項、《中華人民共和國商業銀行法》第七十四條第（三），《個人貸款管理暫行辦法》第四十二條第（八）項，對公司做出行政處罰決定：責令改正，并處罰款共計460萬元。
主要違法行為：
1.2018年12月,該行某筆同業投資房地產企業合規審查嚴重違反審慎經營規則。
2.2019年11月，該行某筆經營性物業貸款授信后管理嚴重違反審慎經營規則。
3.2019年2月至4月，該行部分個人貸款違規用于購房。
4.2020年5月至7月，該行對部分個人住房貸款借款人償債能力審查不審慎。
5.2020年7月，該行在助貸環節對第三方機構收費管理嚴重違反審慎經營規則。6.2020年6月至12月，該行部分業務以貸收費。
中國進出口銀行
中國進出口銀行旗下分支機構在報告期內受到中國銀行保險監督管理委員會天津監管局、新疆監管局、海南監管局、福建監管局的行政處罰。
以上證券的投資已執行內部嚴格的投資決策流程，符合法律法規和公司制度的規定。

1.8.3 其他資產構成

1.8.4 投資組合報告附注的其他文字描述部分