鵬華豐享債券

 2021年第3季度報告

§1 投資組合報告

1.1 報告期末基金資產組合情況

1.2 報告期末按行業分類的股票投資組合

1.2.1 報告期末按行業分類的境內股票投資組合

注：無。

1.2.2 報告期末按行業分類的港股通投資股票投資組合

注：無。

1.3 期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的股票投資明細

1.3.1 報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前十名股票投資明細

注：無。

1.3.2 期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的全國中小企業股份轉讓系統掛牌股票投資明細

注：無。

1.4 報告期末按債券品種分類的債券投資組合

注：其他為地方政府債。

1.5 報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前五名債券投資明細

1.6 報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前十名資產支持證券投資明細

1.7 報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前五名貴金屬投資明細

注：無。

1.8 報告期末按公允價值占基金資產凈值比例大小排序的前五名權證投資明細

注：無。

1.9 報告期末本基金投資的國債期貨交易情況說明

1.9.1 本期國債期貨投資政策

本基金基金合同的投資范圍尚未包含國債期貨投資。

1.9.2 報告期末本基金投資的國債期貨持倉和損益明細

注：本基金基金合同的投資范圍尚未包含國債期貨投資。

1.9.3 本期國債期貨投資評價

本基金基金合同的投資范圍尚未包含國債期貨投資。

1.10 投資組合報告附注

1.10.1 本基金投資的前十名證券的發行主體本期是否出現被監管部門立案調查，或在報告編制日前一年內受到公開譴責、處罰的情形

國家開發銀行
國家開發銀行旗下分支機構在報告期內受到中國銀行保險監督管理委員會大連監管局、陜西監管局、浙江監管局、國家外匯管理局廣西壯族自治區分局、海南省分局和中國人民銀行南寧中心支行的行政處罰。
2020年12月25日，中國銀行保險監督管理委員會對國家開發銀行的以下違法違規行為一、為違規的政府購買服務項目提供融資，二、項目資本金管理不到位，棚改貸款項目存在資本金違規抽回情況，三、違規變相發放土地儲備貸款，四、設置不合理存款考核要求，以貸轉存，虛增存款，五、貸款風險分類不準確，六、向資產管理公司以外的主體批量轉讓不良信貸資產，七、違規進行信貸資產拆分轉讓，隱匿信貸資產質量，八、向棚改業務代理結算行強制搭售低收益理財產品，九、扶貧貸款存貸掛鉤，十、易地扶貧搬遷貸款“三查”不盡職，部分貸款資金未真正用于扶貧搬遷，十一、未落實同業業務交易對手名單制監管要求，十二、以貸款方式向金融租賃公司提供同業融資，未納入同業借款業務管理，十三、以協定存款方式吸收同業存款，未納入同業存款業務管理，十四、風險隔離不到位，違規開展資金池理財業務，十五、未按規定向投資者充分披露理財產品投資非標準化債權資產情況，十六、逾期未整改，屢查屢犯，違規新增業務，十七、利用集團內部交易進行子公司間不良資產非潔凈出表，十八、違規收取小微企業貸款承諾費，十九、收取財務顧問費質價不符，二十、利用銀團貸款承諾費浮利分費，二十一、向檢查組提供虛假整改說明材料，二十二、未如實提供信貸資產轉讓臺賬，二十三、案件信息遲報、瞞報，二十四、對以往監管檢查中發現的國別風險管理問題整改不到位，對公司處以罰款4880萬元。
2020年10月26日，國家外匯管理局北京外匯管理部對國家開發銀行違反銀行交易記錄管理規定的違法違規行為，對國家開發銀行處以60萬元人民幣罰款，要求該行對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給予處分。
中國農業銀行股份有限公司
中國農業銀行股份有限公司旗下分支機構在報告期內受到中國銀行保險監督管理委員會安徽監管局、上海監管局、西藏監管局、云南監管局、浙江監管局、北京監管局、山東監管局、遼寧監管局、新疆監管局、青海監管局、貴州監管局、迪慶監管分局、包頭監管分局、保山監管分局、南平監管分局、吐魯番監管分局、中衛監管分局、阜陽監管分局、東營監管分局、麗江監管分局、揚州監管分局、德州監管分局、蕪湖監管分局、臨沂監管分局、宿州監管分局、嘉興監管分局、石河子監管分局、伊犁監管分局、孝感監管分局、防城監管分局、蘇州監管分局、無錫監管分局、呼倫貝爾監管分局、安康監管分局、濮陽監管分局、青島監管分局、運城監管分局、吉林監管分局、泉州監管分局、佛山監管分局、牡丹江監管分局、吳忠監管分局、黃山監管分局、三亞監管分局、咸陽監管分局、新余監管分局、國家稅務總局安徽省稅務局、淮南市毛集社會發展綜合實驗區稅務局、宜春市稅務局第一稅務分局、長豐縣稅務局、永興縣稅務局、六安市葉集區稅務局、衡陽市石鼓區稅務局第二稅務所、國家外匯管理局青海省分局、甘肅省分局、江西省分局、黑龍江省分局、新疆維吾爾自治區分局、深圳市分局、重慶外匯管理部、紹興市中心支局、金華市中心支局、呼倫貝爾市中心支局、大慶市中心支局、錫林郭勒盟中心支局、巴彥淖爾市中心支局、烏海市中心支局、阿拉善盟中心支局、金昌市中心支局、麗水市中心支局、宿遷市中心支局、常州市中心支局和中國人民銀行太原中心支行、深圳市中心支行、東營市中心支行、南昌中心支行、綿陽市中心支行、?？谥行闹?、蚌埠市中心支行、亳州市中心支行、吉林市中心支行、瀘州市中心支行的行政處罰。
2021年1月19日，中國銀行保險監督管理委員會針對中國農業銀行股份有限公司的如下的違法違規行為，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》第二十一條、第四十六條第五項和相關審慎經營規則，對公司做出行政處罰決定：罰款420萬元。
主要違法行為：
（一）發生重要信息系統突發事件未報告
（二）制卡數據違規明文留存
（三）生產網絡、分行無線互聯網絡保護不當
（四）數據安全管理較粗放，存在數據泄露風險
（五）網絡信息系統存在較多漏洞
（六）互聯網門戶網站泄露敏感信息
華夏銀行
2020年12月10日，中國銀行保險監督管理委員會蘇州監管分局針對華夏銀行股份有限公司蘇州分行監管報表錯報且責令改正逾期未改的違法違規行為，對公司罰款人民幣15萬元。

2021年5月17日，中國銀行保險監督管理委員會對華夏銀行股份有限公司的以下違法違規行為：一、違規使用自營資金、理財資金購買本行轉讓的信貸資產，二、貸前審查及貸后管理不嚴，三、同業投資投前審查、投后管理不嚴，四、通過同業投資向企業提供融資用于收購銀行股權，五、違規向土地儲備項目提供融資，六、違規開立同業賬戶，七、通過投資底層資產為本行信貸資產的信托計劃，少計風險資產，八、同業資金協助他行增加一般性存款，且部分期限超過監管要求，九、會計核算不準確，將同業存款計入一般性存款，十、部分理財產品相互交易、風險隔離不到位，十一、違規銷售無真實投資、無測算依據、無充分信息披露的理財產品，十二、策略保本型理財產品銷售文件未充分揭示風險，十三、出具的理財投資清單與事實不符或未全面反映真實風險，十四、理財資金違規投資權益類資產，十五、理財資金違規投資信托次級類高風險資產，十六、理財資金投資非標準化債權資產超過監管要求，十七、非標資產非潔凈轉讓，十八、自營業務與代客業務未有效分離，十九、部分理財產品信息披露不合規，對接本行信貸資產，二十、部分理財資金違規投向土地儲備項目，二十一、部分理財資金投向不符合政府購買服務規定的項目，二十二、部分理財投資投前調查不盡職，二十三、委托貸款資金來源不合規，二十四、與未備案理財投資合作機構開展業務，二十五、漏報錯報監管標準化數據且逾期未改正，二十六、提供與事實不符的材料，二十七、部分理財資金未托管，對公司處以罰款9830萬元。

2020年7月13日，中國銀行保險監督管理委員會針對華夏銀行股份有限公司的（一）內控制度執行不到位，嚴重違反審慎經營規則，（二）生產系統存在重大風險隱患，嚴重違反審慎經營規則，（三）賬務管理工作存在重大錯漏，長期未發現異常掛賬情況，嚴重違反審慎經營規則，（四）長期未處置風險監控預警信息，嚴重違反審慎經營規則的違法違規行為，對公司處以罰款110萬元。

2020年8月25日，國家外匯管理局北京外匯管理部對華夏銀行股份有限公司辦理經常項目資金收付，未對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查、違反規定辦理結匯、售匯業務等違法違規行為，對公司給予警告，沒收違法所得344694.85元人民幣，并處300萬元人民幣罰款。
2021年8月13日，中國人民銀行針對華夏銀行股份有限公司違反信用信息采集、提供、查詢及相關管理規定的違規行為，對公司處以罰款486萬元。
中國郵政儲蓄銀行股份有限公司
2021年7月5日，中國銀行保險監督管理委員會針對中國郵政儲蓄銀行股份有限公司：
一、違規向部分客戶收取唯一賬戶年費和小額賬戶管理費
二、未經客戶同意違規辦理短信收費業務
三、信息系統相關功能在開發、投產、維護、后評估等方面存在缺陷及不足
四、向監管機構報送材料內容不實
五、未在監管要求時限內報送材料
六、未按監管要求提供保存業務辦理相關憑證
以上違法違規行為，對公司沒收違法所得11.401116萬元，罰款437.677425萬元，罰沒合計449.078541萬元。

2021年1月8日，中國銀行保險監督管理委員會針對中國郵政儲蓄銀行股份有限公司：
一、同業投資業務接受第三方金融機構信用擔保
二、買入返售項下的金融資產不符合監管規定
三、信貸資產收益權轉讓業務接受交易對手兜底承諾
四、同業投資按照穿透原則對應至最終債務人未納入統一授信管理
五、個別產業基金同業投資業務違規投向股權
六、同業投資投前調查不盡職
七、資金違規支付股票定向增發款
八、同業投資資金（通過置換方式）違規投向“四證”不全的房地產項目
九、債務性資金用作固定資產投資項目資本金
十、資金違規通過融資平臺公司為地方政府融資
十一、未進行資金投向風險審查和合規性審查
十二、理財投資收益未及時確認為收入
十三、部分分行為非保本理財產品出具保本承諾
十四、出具與事實不符的理財投資清單
十五、投資權益類資產的理財產品違規面向一般個人客戶銷售
十六、理財投資接受第三方銀行信用擔保
十七、代客理財資金用于本行自營業務，未實現風險隔離
十八、理財產品相互交易，未實現風險隔離
十九、通過基礎資產在理財產品之間的非公允交易人為調節收益
二十、理財風險準備金用于期限錯配引發的應收未收利息墊款
二十一、使用非代客資金為理財產品墊款
二十二、未在理財產品存續期內披露非標資產風險狀況發生實質性變化的信息
二十三、未按照《保險兼業代理協議》約定收取代銷手續費
二十四、債券承銷與投資業務未建立“防火墻”制度
二十五、部分重要崗位人員未按照規定期限輪崗
二十六、未按規定披露代銷產品信息
以上違法違規行為，對公司罰款4550萬元。
以上證券的投資已執行內部嚴格的投資決策流程，符合法律法規和公司制度的規定。

1.10.2 基金投資的前十名股票是否超出基金合同規定的備選股票庫

本基金投資的前十名證券沒有超出基金合同規定的證券備選庫

1.10.3 其他資產構成

1.10.4 報告期末持有的處于轉股期的可轉換債券明細

注：無。

1.10.5 報告期末前十名股票中存在流通受限情況的說明

注：無。

1.10.6 投資組合報告附注的其他文字描述部分